Ethical code
TABLE OF CONTENTS
1.
目录
1. 简介
为了SPAL汽车公司的有效运营、可靠性、法律法规合规性和声誉,本文件规定了SPAL汽车公司重要的价值观和行为准则。
本文件包含SPAL汽车公司对公司内部和外部利益相关者(员工、供应商、客户、公共管理部门、金融市场等)所拥有的一系列权利、义务和责任。该权利、义务和责任规定优先于法律条文。[A1]
本《道德准则》也是SPAL汽车公司采用的组织、管理和控制模式的一部分,“模式”涉及有关行政犯罪实体单位责任的法律,该行政犯罪由2001年6月8日第231号法令(以下简称为“第231/01号法令”)所述的罪行引起。
本文件已获得公司管理机构的批准,管理机构承诺确保本文件能最大限度地流通。
1.1 SPAL汽车公司的伦理观
SPAL汽车公司的理念是促进公司在经济、社会和环境方面的可持续发展。新产品的不断开发、对社会的责任感、对内外合作伙伴的道德尊重、对环境的保护和对周边地区的关注能不断满足客户的需求。通过高效生产和不断满足客户的需求,公司变得有竞争力和创新性,可以创造价值。
良好声誉是SPAL汽车公司不可缺少的无形资源。从外部看,良好声誉有助于获得社会认可,吸引优秀的人力资源,提升市场和与公司合作的实体单位的满意度,促进与供应商的平衡关系,给予第三方可靠性。从内部看,良好声誉允许在没有冲突的情况下做出和执行决策,并允许在有限的官僚控制下组织工作。
本《道德准则》追求理想合作,旨在使相关各方相互尊重,保护相关各方的利益。
因此,SPAL汽车公司呼吁与公司接触的所有利益相关者按照道德行为的原则和规则行事。
1.2 本《道德准则》和纪律制度范围
为实现公司目标而努力的任何人,无论是高级经理、董事、审计师、具有管理和代表职权的个人,还是员工、自由职业者和外部顾问、供应商和商业合作伙伴,在开展业务和公司活动时,都必须毫无例外地遵守本《道德准则》。
遵守本《道德准则》是本文件所针对的所有上述个人的合同义务的重要组成部分。
在开展活动的过程中,公司须遵守现行的法律法规,以本《道德准则》中提及的原则、目标和承诺为指导。在任何情况下,为公司追求利益而采取的不当行为都是不合理的。
此外,本《道德准则》与实施SPAL汽车公司根据第231/01号法令采用的组织、管理和控制模式中提及的预防控制有关。本《道德准则》制定了道德和行为原则,这些原则是“模式”的预防控制和风险管理系统的补充。
.任何与本《道德准则》的规定和精神相悖的行为都将受到处罚,处罚方式取决于相悖行为的严重程度。
第三方的违反行为将根据具体合同条款中规定的标准予以处罚。
2. 一般原则和行为准则
2.1 诚实、正直、准确、透明和客观
在开展任何类型和性质的活动和经营任何类型和性质的关系时,与SPAL汽车公司合作和为SPAL汽车公司工作的任何人都必须认真遵守公司活动开展国的现行法律法规、公司根据第231/01号法令采用的组织、管理和控制模式、本《道德准则》和内部法规。在实现公司目标的过程中以及在经营与集团内外人士和机构的关系时,行事必须以诚实、正直、准确、透明、客观和尊重人格为基本原则。
在任何情况下,追求公司利益都不能成为违反诚信经营的理由。因此,如果任何人的行事方式与本《道德准则》这一具体点相冲突,则SPAL汽车公司不会该人建立或保持任何形式的关系。
2.2 非歧视
必须避免任何形式的歧视,特别是基于种族、国籍、性别、年龄、残疾、健康状况、性取向、政治或工会意见、哲学指导方针或宗教信仰而针对社会个人的歧视。
2.3 人力资源的价值
人力资源是公司取得成功的重要因素,因此SPAL汽车公司保护人力资源的价值,促进人力资源的发展,以使员工的满意度最大化,提高员工的技能。
.在管理涉及等级关系建立的关系时,SPAL汽车公司要求平等和公平地行使权利,禁止任何可能有损员工尊严和自主权的行为。
为了保证对个人的充分尊重,公司要求所有人遵守经营所在国有关保护就业、卫生、清洁和安全条件、工会或其他协会和代表权利的法律义务。
2.4 企业信息的准确性和透明度
每项操作和交易必须正确执行、记录、授权、可验证、合法且一致。这意味着必须根据法律标准和适用的会计原则,在会计系统中正确记录每项操作和交易。
为了使会计符合记录数据的真实性、完整性和透明度要求,每笔交易还必须有适当的文件支持,以便随时进行检查,核实交易特征和原因,确定谁授权、执行、登记和核实了交易。
为了编制财务报表,确保经济、股权和财务状况的清楚和真实表达,公司内部的信息流通必须遵循真实、完整和透明的原则。
2.5 内部控制体系
公司承认有效和高效的内部控制体系的重要性,该体系是确保业务活动的组织符合本《道德准则》的必要和先决条件。
为此,SPAL汽车公司确保创造最佳组织和环境先决条件,以便在公司层面推广和传播这种文化,使员工意识到内部控制体系的重要性,在开展工作活动时遵守现行法律和公司规定,从而有效地管理活动,提供准确和全面的会计数据。
建立有效的内部控制体系的一个先决条件是,代表公司行事的人员应正确、完整地确定和分配其应承担的任务和责任,并随后采用统一的运营权利分配制度。
2.6 外部沟通
SPAL汽车公司必须在尊重信息权的基础上进行沟通;在任何情况下都不允许披露虚假或误导性的信息或评论。沟通活动必须遵守法律、规则和专业行为规范,并且必须清晰、透明和及时地开展。
媒体关系由负责此类活动的公司部门全权处理。
2.7 信息透明度和完整性
SPAL汽车公司的合作伙伴必须提供完整、透明、易懂和准确的信息,使其利益相关方能够在建立关系的过程中做出独立和知情决定。
在起草任何形式的协议时,SPAL汽车公司承诺为合约方提供在建立关系时须遵守的行为规范的清晰易懂的解释。
2.8 信息保密和处理
SPAL汽车公司保证其拥有的信息的保密性,并尽量避免寻求保密数据,经明确审慎授权和遵守现行法律规定的情况除外。SPAL汽车公司的合作伙伴不得将构成公司资产的保密信息用于与其活动无关的目的,不得以不符合授权规定和公司既定程序的方式处理信息。
SPAL汽车公司必须按照现行的个人数据保护法律处理所有利益相关者的信息。
2.9 产品和供应品的质量和安全
SPAL汽车公司采用最高产品质量和安全标准,以确保客户和经营所在地的满意度,保护客户。
公司实施了质量管理体系。公司的研究、开发和营销活动旨在达到服务和产品的高质量标准。在整个开发过程中,所有产品都要进行风险和安全分析和评估。
2.10 不公平竞争
SPAL汽车公司遵守其经营所在国的现行竞争规定,避免可能构成不公平竞争的共谋和掠夺行为,以保护公平竞争的价值。
公司要求本《道德准则》的接收人避免试图违反竞争规定的行为(例如:商标创建、市场划分、生产或销售限制、有条件的协议),以及避免参与(论是亲自参与还是通过第三方参与)竞争对手之间明显违反竞争和市场保护法规的合作或接触(例如:价格或数量的讨论、市场划分、生产或销售限制、共享客户协议、交换价格信息)。
2.11 防止利益冲突
在开展活动时,员工、公司机构成员以及SPAL汽车公司代表必须避免与参加操作和交易的个人有或似乎有利益冲突的情况,以及可能出现影响上述个人的公正和道德行为的利益冲突的情况。
如果个人发现其本身处于利益冲突的情况下,即使只是潜在的利益冲突,也必须立即通知其部门经理和人力资源总监/经理。部门经理和人力资源总监/经理将制定最佳行动方案。
2.12 赠与、礼物和福利
SPAL汽车公司承诺,公司将以公正的方式,在遵守现行法律和符合公司利益的情况下,选择与公司有业务往来或公司打算建立业务关系的实体单位。
因此,SPAL汽车公司的员工、合作伙伴和管理人员在履行职责时,不得向任何人或公司索取或接受超出商业惯例中常见礼遇的礼物、福利或优惠。
在任何情况下,公司员工、合作伙伴和董事不得接受金钱。
在不可能拒绝或退回礼物或拒绝或退回礼物特别不礼貌的情况下,个人必须咨询运营总监或人力资源总监/经理。
SPAL汽车公司的员工和管理人员只能按照公司规定制作礼品。礼品赠送不得损害公司的诚信和声誉,不得以获取不正当利益为目的。
2.13 对社会问责
SPAL汽车公司意识到了其活动可能对社会条件、经济和社会发展以及公共福利产生的影响,以及其经营所在地的社会认可的重要性。
为此,公司着手开展活动,通过获得社会赞赏,尊重与其互动的地方、国家和国际社会,实现公司目标。
3. 与员工的关系
3.1 员工招聘
公司为所有相关方提供平等的机会,在将职位候选人的资料与业务需求匹配之后,对候选人进行评估。
根据本《道德准则》中规定的非歧视和个人数据保护原则以及法律要求,要求候选人提供的信息必须与核实个人专业、心理和技能档案的需求紧密相关。
3.2 建立工作关系
以合适的雇佣合同雇佣员工;对不正规工作或“未宣布的工作”零容忍。
:建立雇佣关系时,必须准确告知每位员工:
部门的特点、责任和应履行的职责;
国家集体劳动协议规定的立法和报酬方面的信息;
为避免违反法律和公司政策而采用的规则和程序。
此信息供员工阅读,以便让他们在接受任务委派之前,对任务有充分了解
3.3 员工管理
各经理有义务要求员工提供符合员工职责履行要求和工作组织计划的服务,以便充分利用员工的工作时间。
上级索要个人好处或有违反本《道德准则》的行为属于滥用职权。
通过提供参与讨论和决策的机会来确保员工的工作参与度,这些讨论和决策对公司目标的实现有影响。
员工必须本着合作和公正的精神参加这些活动。必须根据体系和使用人力资源部提供的工具进行员工管理。
3.4 资源发展和培训
公司经理必须通过实施促进员工发展和成长的策略,充分利用和发展结构中的所有专业角色。
在这种情况下,经理要让员工了解自身的长处和短处,使员工能够努力提高自身的技能,包括通过有针对性的培训来提升技能。
SPAL汽车公司向全体员工提供信息和培训工具,旨在提高员工的特定技能,实现员工的专业价值。
在员工公司职业生涯的特定阶段进行公司培训(例如:新员工接受工作安全和相关风险防范方面的培训,并了解公司及其业务),对运营员工进行持续培训。
SPAL汽车公司通过具体的培训计划,确保公司内部员工了解本《道德准则》以及根据第231/01号法令采用的组织、管理和控制模式,根据所涉资源角色和责任的不同,培训计划所涉的活动不同。
3.5 员工评估
SPAL汽车公司避免针对其员工的任何形式的歧视。
根据预期档案和员工档案的匹配程度,在人事管理和组织流程中做出决策。
通过定期服务评估系统对员工进行评估,评估涉及人力资源部、相关经理和员工。
在评估过程中,人力资源部确保遵守非歧视原则,并在现有信息范围内采取适当措施,避免徇私、裙带关系或任人唯亲。
3.6 员工权利:工作中的健康和安全
SPAL汽车公司承诺建立和维护符合现行事故预防法规要求的安全和健康的工作场所,并通过培养风险意识和鼓励全体员工的负责行为,在工作中传播和巩固安全和健康文化。
为此,公司采取以下技术和组织行动:
引进综合系统,以管理受保护资源的风险和安全;
监测和更新系统,以管理安全风险;
开展培训和沟通行动。
3.7 员工权利:隐私保护
采用相应的标准保护员工的隐私,该标准规定需从员工处获得的信息以及相关处理和存储方法。
根据本《道德准则》中规定的标准,不对与员工招聘目的和雇佣关系管理无关的员工想法、偏好、个人品味和一般详细信息进行任何调查。
标准规定,在不违反法律规定的情况下,未经相关方事先同意,禁止传播个人信息。
3.8 员工权利:个人保护
SPAL汽车公司承诺提供良好的工作环境,尊重和保护每位员工的人格尊严。
因此,公司对身体或心理暴力行为、性骚扰、任何歧视或伤害人们或其信仰和偏好的态度或行为零容忍。
员工如认为自己因年龄、性别、种族、健康状况、国籍、政治观点和宗教信仰等原因受到骚扰或歧视,可向人力资源部报告,人力资源部将确定是否违反了本《道德准则》。
3.9 员工职责:一般行为准则
员工必须公平行事,遵守雇佣合同中约定的义务,遵守本《道德准则》、公司采用的组织、管理和控制模式以及公司法规,确保提供高标准的服务。为此,员工需避免从事、产生或合作参与可能构成第231/01号法令及其后修正案中提及的任何类型的犯罪的行为;在监督机构的验证和监督活动中,员工需与监督机构合作,向监督机构提供其要求的信息、数据和报告,并向监督机构报告任何异常情况或违反“模式”和本《道德准则》的行为。
员工还必须绝对避免可能损害公司资产、业务管理、与利益相关者的关系以及SPAL汽车公司形象的行为。
员工所做的决定必须基于稳健和审慎管理的原则,员工需仔细评估潜在风险,并认识到个人选择对公司取得积极成果的贡献。
根据现行法律和公司规定,所有操作和交易必须在管理上尽可能正确,信息上必须完整和透明,必须正规和实质合法,审计结果必须清楚属实,并且操作和交易必须经过核实。
员工禁止为自己或他人向与其有关系的实体单位寻求推荐、优惠待遇、礼物或其他利益或接受该实体单位给予的推荐、优惠待遇、礼物或其他利益,避免接受任何可能或似乎会影响其独立判断或公正的利益。
3.10 员工职责:利益冲突
SPAL汽车公司的全体员工都有义务避免可能引起利益冲突的情况(例如:与供应商或客户的共同利益),以及可能干扰做出公正决定能力的情况或活动。SPAL的员工还须避免利用他们在履行职责期间已经意识到的个人商业机会。
即使出现的利益冲突未必真实,员工也有义务通知直线经理,直线经理必须通知管理层,由管理层评估是否实际存在利益冲突。
3.11 员工职责:公司资产保护
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员工需勤勉工作,根据为规范资产使用而制定的目标和操作规则,保护分配给员工的公司资产,防止欺诈或不当使用,并准确记录资产使用情况。
公司员工和/或顾问(在合同限制范围内)只能将公司工具用于开展工作活动或经内部主管部门授权的目的。
SPAL汽车公司保留通过使用合适的控制体系来防止不当和/或非法使用公司资产和基础设施的权利。
3.12 员工职责:信息管理
员工必须了解并执行公司有关信息安全的政策和规定,以确保信息的完整性、保密性和可用性。
在开展指定活动过程中获得的信息必须严格保密并对其进行适当保护,不得在内部或外部使用、传达或披露,除非符合现行法律和公司规定的规定。员工需使用清晰、客观和详尽的语言处理自己的文件,允许同事、经理或经授权的外部机构进行检查。
3.13 员工职责:信息义务
员工有义务向其组织单位的经理报告与法律、雇佣合同的内容、内部规定、SPAL组织、管理和控制模式或本《道德准则》相冲突的异常情况或指令。如果不合规命令是由所述经理发出的,则员工须向人力资源部报告。
本《道德准则》是SPAL汽车公司根据第231/01号法令采用的组织模式的一部分。任何关于违规违法行为、应受谴责的行为和事实或不符合SPAL汽车公司采用的组织模式规定的行为(尤其是第231/01号法令提及的上游犯罪行为)的报告,必须通过电子邮件发送给专门的监督机构(邮箱:odv231@spal.it)。报告可以匿名发送。SPAL汽车公司承诺按照有效的监管规定,以保密和保留的方式处理收到的报告,保证举报人的匿名性,使举报人免遭报复。
对举报可能违反本《道德准则》或要求阐明本《道德准则》适用方法的人员的任何报复均构成违法。在明知不存在违法行为的情况下控告其他员工有此类违法行为也构成违法。
4. 与客户和供应商的关系
根据为保护公平竞争而制定的法律,SPAL汽车公司通过提供高质量的产品和服务来开展其商业活动。
SPAL汽车公司承认,客户对公司产品的满意度对业务的成功至关重要。因此,SPAL汽车公司致力于提供能满足或超过客户对质量、安全和环境保护的合理期望和需求的高质量产品。
SPAL汽车公司在供货关系中遵守本《道德准则》、公司采用的组织、管理和控制模式以及公司规定规定的原则。在此背景下,公司承诺根据质量、价格、便利性、能力和效率标准或其他可以客观、公正和透明评估的标准选择供应商,避免徇私,以便为SPAL汽车公司获得优势。为此,SPAL汽车公司的内部员工对所开展的活动承担责任,向公司保证他们将遵守本《道德准则》、SPAL采用的组织、管理和控制模式中包含的原则和现行的相关监管规定。
对于不遵守或试图违反上述文件或现行法规所界定的正常商业关系的行为,必须立即向SPAL汽车公司监督机构报告。
5. 与公共管理部门的关系
在处理与公共管理部门和开展公共性质活动的机构的关系时,SPAL汽车公司需严格遵守意大利和欧盟的法律和公司规定。
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SPAL汽车公司与公共管理部门或开展公共性质活动的实体单位的关系不得以任何方式损害公司的诚信和声誉。
谈判管理、承诺履行以及与公共管理部门或开展公共性质活动的实体单位的各种关系的处理仅由为此目的而设立和获授权的公司部门进行。
SPAL汽车公司的员工和合作伙伴在与公共管理部门打交道时,不得试图以任何方式影响相关公共机构的决定,以便通过直接或间接提供或承诺提供各种工作和/或商业机会、礼物、金钱、优惠和服务,实施不合规行为或违反公职人员职责的行为。
SPAL汽车公司在与监督和管理机构打交道时,必须按照这些机构的机构角色行事,以最迅速、合作和透明的方式执行请求和要求。
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6. 与社会和机构的关系
6.1 社会政策
SPAL汽车公司追求的目标与社会发展目标及其运营环境的目标一致。
这种情况是基于一种认识,即社会满意度是SPAL汽车公司的目标之一,也是一种竞争优势。
6.2 与政党、工会组织和协会的关系
SPAL汽车公司不资助意大利或国外政党或其代表或候选人,也不赞助仅为政治宣传目的而组织的会议或活动。公司避免直接或间接对政治人物施加压力(例如:接受有关招聘或顾问合同的通知)。
6.3 机构关系
为正常行政活动而与当地、意大利和国际公共机构建立的关系都是透明和准确的,避免共谋。
为使关系最大透明化,与机构合作伙伴的联系只能通过经SPAL汽车公司的法定代表人特别指示的联系人进行。
7. 与会计有关的行为准则
行政或财务活动
出于任何原因(即使只是作为数据提供者)参与财务报表和类似文件或表示公司经济、股权或财务状况的文件的编制的个人(员工和/或顾问),特别是董事、审计师和担任高级职务的人员:
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有义务在具体方面提供最大限度的合作;保证所提供信息的完整性和清晰性,以及数据和处理的准确性;
不得披露无法反映真实情况的事实(即使经过评估),不得直接或间接违反立法原则和内部程序规则,遗漏信息或隐瞒数据,以误导上述文件的接收人;
任何非法行为都将被视为是针对公司的行为。
禁止阻止或者以其他方式妨碍股东、法定审计师委员会或审计公司依法开展管理或审计活动。
禁止通过模拟或欺诈行为在股东大会上构成多数。禁止散布虚假信息或进行可能导致上市或者未上市金融工具价格发生重大变化的模拟交易或其他交易。
与公共监督部门、管理人员、审计师和高级职务人员有业务往来的人员不得妨碍公共监督部门、管理人员、审计师和高级职务人员工作。
与上述机构沟通时,禁止陈述未反映本公司经济、股权或财务状况的事实(即使经过评估),或完全或部分隐瞒本应通过其他欺诈手段传达的相同情况所固有的事实。
公司员工和顾问必须避免任何可能直接或间接导致内幕交易(即使是由第三方进行的内幕交易)的行为。
在出售上述证券时,员工、顾问、董事会成员、法定审计师,以及(更普遍地说)所有能接触到公众无法接触的且可能影响股票价值和(更普遍地说)分配给公众的任何其他所有权的保密信息的个人,必须避免使用这些信息。
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8. 关于防止洗钱的行为准则
在公司建立的各种关系中,需遵守本《道德准则》的个人不得以任何方式和在任何情况下卷入与犯罪洗钱活动或处理非法来源的货物或其他公用事业有关的事件。
个人还必须事先核实有关业务同行、供应商、合作伙伴、合作方和顾问的信息,以便在与其建立业务关系之前确定其信誉。
公司承诺遵守所有有关打击洗钱的意大利和国际规则和条例。
9. 环境保护
公司推广生产政策,该政策包括经济发展和价值创造的需要(针对公司的活动并与之相关),以及尊重和保护环境的需要。
SPAL汽车公司遵守其业务所在国的相关现行环境法律法规,使用最佳可用技术,持续监测公司流程,在材料和资源的选择、产品的包装、分销和管理方面确定环境影响较小的工业解决方案,为当地的可持续发展做出贡献。
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10. 本《道德准则》的实施和管理
10.1 实施
SPAL汽车公司董事会通过2019年5月17日的决议更新和批准了本《道德准则》。
10.2 对《道德准则》的认识和理解
本《道德准则》通过具体的沟通和传播活动吸引了公司内外利益相关者的注意。公司在招聘阶段将本《道德准则》分发给全体员工和与SPAL汽车公司建立业务关系的所有第三方。
员工可就本《道德准则》中的行为准则的解释或应用向其直线经理咨询。
10.3 对员工的处罚
公司员工违反本《道德准则》的原则和行为准则即违反《意大利民法典》第2104条规定的雇佣关系所产生的义务,并构成违纪行为。
根据《劳动者条例》第7条规定的程序和《私人金属加工业国家集体劳动协议》的纪律规定以及违法行为的严重程度进行处罚。
人力资源部负责确定违法行为,管理纪律处分程序和进行处罚。
如果SPAL汽车公司员工违反本《道德准则》的规定和原则,需接受公司根据第231/01号法令采用的组织模式的一般规定第4节中明确规定的纪律制度作出的处罚。
10.4 对自由职业者、顾问和合同伙伴的处罚
SPAL汽车公司可根据委任书的具体合同条款,终止与违反本《道德准则》的自由职业者、顾问和合同伙伴的合同关系,并且如果此类违反行为使公司遭受损失,即使合同关系终止,也不影响损害赔偿请求。
如果SPAL汽车公司的自由职业者、顾问和合同伙伴违反本《道德准则》的规定和原则,需接受公司根据第231/01号法令采用的组织模式的一般规定第4节中明确规定的纪律制度作出的处罚。
10.5 监督机构对《道德准则》的管理
SPAL汽车公司根据第231/01号法令指定的监督机构通过定期检查本文相关原则的应用和遵守情况,对本《道德准则》进行管理。
在开展管理活动时,监督机构:
不断监测和检查接收方对本《道德准则》和SPAL汽车公司采用的组织、管理和控制模式的遵守情况;
进行适当核查,以确定所收到的违反《道德准则》和“模式”的报告是否有充分依据;
查明涉嫌违反本《道德准则》和“模式”的行为;
对公司高管的违规行为提出适当的处罚;
建议对本《道德准则》、“模式”或SPAL汽车公司的公司规定进行修订和修正,以防止未来的违规行为。
可随时以书面和口头方式联系监督机构,并已建立以下沟通渠道,以促进沟通和信息的流通:
普通邮件:Organismo di Vigilanza - SPAL汽车公司,Via per Carpi, 26/b -42015 Correggio (RE);
电子邮箱:odv231@spal.it